Udział obowiązkowy to prawnie zabezpieczona część spadku przeznaczona dla najbliższych krewnych zmarłego, niezależnie od postanowień testamentu. Stanowi ona zabezpieczenie przed całkowitym wykluczeniem z dziedziczenia. Prawo do udziału obowiązkowego jest jednoznaczne i nie może zostać cofnięte osobie uprawnionej, nawet jeśli testator miał wyraźny zamiar.
/ 123RF/PICSEL
Kategorie spadkobierców uprawnionych do udziału przymusowego
Zachowek przysługuje zstępnym (dzieciom, wnukom), małżonkowi (małżonkowi) i wstępnym (rodzicom, dziadkom) zmarłego. Każda z tych grup posiada minimalne roszczenia do spadku po zmarłym, określone przepisami prawa, które muszą zostać zaspokojone przed podziałem pozostałej części spadku.
Dzieci zmarłego mają największe prawo do zachowku . Przysługuje im połowa tego, co otrzymałyby w drodze dziedziczenia ustawowego. Na przykład, jeśli zmarły miał troje dzieci, każde z nich ma prawo do zachowku wynoszącego jedną szóstą całego majątku. Prawo to przechodzi na wnuki, jeśli ich rodzic zmarł przed dziadkami.
Małżonkowi przysługuje również zachowek równy połowie majątku, który odziedziczyłby w przypadku braku testamentu. Gdyby małżonek odziedziczył połowę majątku zgodnie z prawem, zachowek stanowiłby jedną czwartą całego majątku.
Reklama
Uprawnienie to dotyczy zarówno małżonków pozostających w związku małżeńskim, jak i w separacji, nie obejmuje jednak osób rozwiedzionych.
Rodzice i ich prawa do dziedziczenia
Rodzice zmarłego mogą ubiegać się o zachowek tylko wtedy, gdy zmarły nie pozostawił dzieci ani małżonka . Ich zachowek wynosi jedną trzecią tego, co by im przysługiwało w ramach dziedziczenia ustawowego. Jeśli jedno z rodziców nie żyje, rodzic pozostający przy życiu otrzymuje cały udział.
Należy zauważyć, że prawo rodziców do zachowku ma charakter podrzędny (pomocniczy, wtórny). Jeśli zmarły miał dzieci lub małżonka, rodzice nie mogą ubiegać się o zachowek, nawet jeśli zostali wykluczeni z testamentu.
Oszacowanie wartości zastrzeżonego udziału
Wysokość obowiązkowego udziału oblicza się na podstawie całkowitej wartości majątku w chwili jego otwarcia, pomniejszonej o wszelkie długi spadkowe.
Do tej wartości dodawana jest wartość darowizn przekazanych przez zmarłego w ciągu dziesięciu lat poprzedzających jego śmierć.
Jeśli spadkobierca otrzymał znaczną darowiznę za życia testatora, może być zobowiązany do uwzględnienia jej w swoim zachowku. Jeżeli wartość darowizny przekroczy kwotę należnego zachowku, beneficjent nie może otrzymać żadnych dodatkowych aktywów ze spadku.
Okoliczności uzasadniające konieczność uzupełnienia udziału obowiązkowego
Najczęstszym przypadkiem jest sytuacja, gdy testator zapisał cały swój majątek na cele charytatywne lub osobom spoza rodziny.
W takich przypadkach osoby uprawnione do udziału przymusowego mogą dochodzić jego rekompensaty ze spadków otrzymanych przez innych spadkobierców lub zapisobierców.
Sytuacje, w których zmarły sprzedał nieruchomość poniżej wartości rynkowej członkowi rodziny lub przekazał firmę w formie darowizny, również mogą stanowić wyzwanie. Jeśli takie transakcje miały miejsce w ciągu dziesięciu lat przed śmiercią, mogą zostać uwzględnione w spadku w celu obliczenia udziałów przymusowych.
Terminy i ograniczenia czasowe dochodzenia udziału obowiązkowego
Roszczenia o zachowek wygasają po upływie pięciu lat od dnia dowiedzenia się o otwarciu spadku i fakcie, że zachowek nie został zrealizowany. Okres ten nie może jednak przekroczyć dziesięciu lat od dnia otwarcia spadku. Oznacza to, że nawet jeśli osoba fizyczna dowie się o swoich prawach po latach, ma ograniczony czas na ich realizację.
Bieg przedawnienia można wstrzymać, wnosząc pozew lub wysyłając pisemne wezwanie do zapłaty do osób odpowiedzialnych. Każde takie działanie rozpoczyna nowy, pięcioletni okres przedawnienia, dając dodatkowy czas na dochodzenie roszczeń odszkodowawczych.
Zrzeczenie się udziału obowiązkowego
Spadkodawca może zawrzeć umowę o zrzeczeniu się spadku z osobą uprawnioną do zachowku. Umowa ta wymaga formy aktu notarialnego i może dotyczyć albo zachowku dla konkretnej osoby, albo ogólnego zrzeczenia się praw do dziedziczenia. Często wiąże się to z otrzymaniem świadczenia pieniężnego za życia spadkodawcy.
Sąd może zinterpretować działania uprawnionego, który przez dłuższy czas nie podjął żadnych działań w celu dochodzenia zachowku, mimo że był świadomy swoich praw, jako zrzeczenie się prawa do zachowku . Sądy analizują każdą sprawę indywidualnie, biorąc pod uwagę szczególne okoliczności.
Konsekwencje dla planowania majątkowego
Osoby sporządzające testament muszą rozważyć swoje zobowiązania dotyczące zachowku i odpowiednio zaplanować podział majątku. Testator nie może całkowicie zignorować osób uprawnionych do zachowku, ale może ograniczyć ich zaangażowanie, mądrze zarządzając swoim majątkiem za życia.
