Banki są jednymi z kilku instytucji, które mogą oferować klientom Indywidualne Konta Zabezpieczenia Emerytalnego. Większość z nich swoje rozwiązania wiąże wyłącznie z funduszami inwestycyjnymi. Wyjątkiem jest jeden bank, który ma w ofercie zarówno IKZE inwestycyjne, jak i IKZE oszczędnościowe.
Artykułów na temat oszczędzania na emeryturę w ostatnim czasie na łamach Bankier.pl nie brakowało. Można było się z nich dowiedzieć m.in. o różnicy między IKE, czyli Indywidualnym Kontem Emerytalnym a IKZE – Indywidualnym Kontem Zabezpieczenia Emerytalnego. W przypadku tego drugiego na pierwszy plan wysuwają się takie korzyści jak brak objęcia podatkiem od zysków kapitałowych oraz możliwość odpisania wpłat na IKZE od podstawy opodatkowania. Co istotne, z tego drugiego przywileju można jeszcze skorzystać do końca grudnia 2024 r.
Wpłata na IKZE a podatek dochodowy
Wysokość maksymalnych wpłat na IKZE jest wyznaczana każdorazowo dla każdego kolejnego roku. Kwota ta jest ustalana na podstawie przeciętnego prognozowanego wynagrodzenia miesięcznego w gospodarce narodowej na dany rok, które określane jest w ustawie budżetowej. Dla 2024 r. jest to 9 388,80 zł dla osób zatrudnionych na etacie oraz 14 083,20 zł dla przedsiębiorców.
Jak wspomniano wyżej wpłata dokonana na IKZE może być odpisana od podstawy opodatkowania, co oznacza poniesienie niższej daniny na rzecz państwa. Wpłacając maksymalną dozwoloną kwotę, można zatem uzyskać zwrot podatku w wysokości ok. 3004 zł (w przypadku osób rozliczających się z fiskusem stawką w wysokości 32% od pierwszego miesiąca uzyskiwania przychodów) lub ok. 1127 zł (dla rozliczających się w oparciu o stawkę w wysokości 12%).
Banki, podobnie jak np. towarzystwa ubezpieczeniowe, fundusze emerytalne czy podmioty prowadzące działalność maklerską, mogą prowadzić IKZE na rzecz swoich klientów. W ich ofercie można znaleźć dwa rodzaje produktów – IKZE oparte na funduszach inwestycyjnych oraz IKZE oparte na nieco prostszym produkcie, czyli koncie oszczędnościowym.
IKZE w formie konta oszczędnościowego
IKZE w formie konta oszczędnościowego to – podobnie jak tradycyjne rachunki lokacyjne – bezpieczna forma odkładania środków w banku, który w ramach wynagrodzenia dopisuje do konta odsetki wyliczone na podstawie obowiązującego na dany moment oprocentowania. Spośród banków takie rozwiązanie oferuje klientom tylko jeden – ING Bank Śląski.
Oprocentowanie obowiązujące na tym rachunku to 4 proc. w skali roku. Nie jest ono uzależnione od wysokości zgromadzonej na nim kwoty. Aby założyć IKZE w ING Banku Śląskim, trzeba mieć dostęp do bankowości elektronicznej banku, więc przyda się konto osobiste lub konto oszczędnościowe.
Konto osobiste w ING Banku śląskim założysz pod TYM LINKIEM »
Aktualnie bank prowadzi specjalną promocję, w którym można zyskać do 350 zł w zamian za założenie IKE lub IKZE (również w formie konta oszczędnościowego). Warunki promocji to nieposiadanie IKZE w żadnej innej instytucji, założenie Otwartego Konta Oszczędnościowego w ING Banku Śląskim (w przypadku obecnych klientów banku w grę wchodzą również otwarte już rachunki), zapisać się do promocji w bankowości elektronicznej do 20 grudnia br., otworzyć IKZE oszczędnościowe, dokonać pierwszej wpłaty na min. 100 zł, 300 zł lub 500 zł oraz założyć zlecenie stałe na taką samą kwotę na co najmniej 6 zleceń stałych do 25 lipca 2025 r. Ostatni warunek można zastąpić jednorazową wpłatą na kwotę min. 6000 zł. W zależności od wpłacanych kwot można liczyć na 100, 200 lub 300 zł premii. Dodatkowe 50 zł wpadnie za posiadanie salda na kwotę min. 1000 zł w czasie od 1 do 14 stycznia 2025 r. Ważne, aby rachunek otworzyć do 31 grudnia 2024 r.
IKZE oparte na funduszach inwestycyjnych
Zdecydowanie bardziej popularnym produktem wśród banków jest IKZE oparte na funduszach inwestycyjnych. Jest to forma obarczona większym ryzykiem niż w przypadku konta oszczędnościowego z relatywnie niskimi, ale pewnymi odsetkami. Wpłacone środki są inwestowane przez bank zgodnie z wybraną strategią inwestycyjną.
Taką formę Indywidualnego Konta Zabezpieczenia Emerytalnego mają w swojej ofercie następujące banki:
- Alior Bank – 3 warianty inwestycyjne uwzględniające wiek i skłonność uczestnika do ryzyka inwestycyjnego, 8 subfunduszy Alior AFIO,
- Bank Pekao – blisko 30 funduszy/subfunduszy do wyboru, promocja – 100% zniżki w opłacie manipulacyjnej dla nowych klientów.
- BNP Paribas Bank Polska – alokacja środków według wieku lub spośród 13 dostępnych subfunduszy z oferty BNP Paribas TFI,
- ING Bank Śląski – do wyboru 31 funduszy o różnych strategiach inwestycyjnych. Obowiązuje promocja jak w przypadku IKZE oszczędnościowego,
- mBank – do wyboru jeden z trzech funduszy,
- PKO BP – wpłata na jeden z sześciu subfunduszy,
- Santander Bank Polska – inwestycyjna indywidualna lub zgodna z wiekiem klienta.
Banki prowadzą również IKZE w ramach rachunków maklerskich (Alior Bank, Bank BPS, Bank Millennium, BOŚ Bank, mBank, Santander Bank Polska) czy w formie ubezpieczenia na życie z ubezpieczeniowymi funduszami kapitałowymi (Credit Agricole).
