Rząd zaakceptował we wtorek projekt ustawy dotyczącej Indywidualnych Kont Inwestycyjnych – wynika z komunikatu rzecznika prasowego rządu, Adama Szłapki. Rzecznik wspomniał, że intencją tej regulacji jest udostępnienie nowej, fakultatywnej opcji finansowej dla osób fizycznych.
Projekt wprowadza opcjonalne narzędzie do gromadzenia oszczędności i lokowania kapitału – Indywidualne Konto Inwestycyjne (IKI), które umożliwi inwestowanie między innymi w akcje, fundusze inwestycyjne czy depozyty. Umowę o prowadzenie konta będzie mogła podpisać osoba, która ukończyła 18 lat. Każda osoba będzie mogła dysponować kilkoma IKI.
IKI będą proponowane przez podmioty finansowe, takie jak banki, biura maklerskie, firmy ubezpieczeniowe, fundusze inwestycyjne oraz dobrowolne fundusze emerytalne. Podstawowe operacje (założenie konta, wpłaty oraz wypłaty środków) będą zwolnione z prowizji.
Reklama
Zobacz także
Cały świat w jednym portfelu. Ponad 71 tys. instrumentów finansowych (Link afiliacyjny – zarabiamy na prowizji)
Zgodnie z oszacowaniami zaprezentowanymi przez rząd, IKI przekierują na Giełdę Papierów Wartościowych dodatkowo około 74 mld zł do roku 2040.
Przeczytaj także
Jakie IKI preferujemy? Oto kluczowe postulaty branży
Środki ulokowane na IKI nie będą podlegać tzw. podatkowi Belki. Będą jednak obciążone daniną od wartości aktywów, przy czym wybrane aktywa będą zwolnione z tego podatku do kwoty 100 tys. zł.
W przypadku aktywów inwestycyjnych, takich jak udziały czy jednostki uczestnictwa, pełne zwolnienie dotyczy kwoty do 100 tys. zł. Dla aktywów oszczędnościowych, takich jak lokaty bankowe czy obligacje skarbowe, limit ten wynosi 25 tys. zł.
Wysokość opłaty od wartości aktywów wyniesie 19 proc. wartości stopy referencyjnej NBP, obowiązującej na dzień 31 października roku poprzedzającego dany rok podatkowy.
Wynika z tego, że w 2027 r. poziom podatku od aktywów ma wynieść 0,85 proc.
Ministerstwo wprowadziło modyfikacje w IKI. Zmiany w pułapach, wykaz aktywów oraz następna data debiutu
Ujawniono nową wersję projektu Ustawy o indywidualnych kontach inwestycyjnych. Jest to reakcja na liczne uwagi, które wpłynęły do Ministerstwa Finansów w toku procesu konsultacji nowego produktu. Już teraz wiadomo, że IKI zaliczy kolejne opóźnienie w czasie i pojawi się spis aktywów kwalifikowanych, jak również kilka innych istotnych dla inwestorów modyfikacji.
WIĘCEJ…
Wejście w życie ustawy dotyczącej indywidualnych kont inwestycyjnych (IKI) planowane jest na dzień 1 stycznia 2027 roku; wstępnie przewidywano start od 1 lipca 2026 roku.
Począwszy od roku 2030, kwota aktywów wyłączonych z opodatkowania od ich wartości ma być indeksowana o wskaźnik CPI z pierwszych trzech kwartałów roku poprzedniego. (PAP Biznes)
tus/ gor/