We wtorek rząd zatwierdził projekt ustawy dotyczącej Indywidualnych Kont Inwestycyjnych – jak wynika z komunikatu rzecznika prasowego rządu, Adama Szłapki. Rzecznik oznajmił, że intencją ustawy jest udostępnienie nowego, fakultatywnego instrumentu finansowego dla osób prywatnych.
Projekt wprowadza opcjonalny instrument do gromadzenia oszczędności i lokowania kapitału – Indywidualne Konto Inwestycyjne (IKI), które da możliwość inwestowania m.in. w udziały, fundusze inwestycyjne lub depozyty. Umowę o prowadzenie rachunku będzie mogła zawrzeć osoba pełnoletnia. Każda osoba będzie mogła posiadać kilka IKI.
IKI będą oferowane przez instytucje finansowe, takie jak banki, firmy maklerskie, towarzystwa ubezpieczeniowe, fundusze inwestycyjne oraz dobrowolne fundusze emerytalne. Podstawowe operacje (założenie rachunku, wpłaty i wypłaty środków) będą zwolnione z opłat.
Reklama
Zobacz także
Cały świat na jednym rachunku. Ponad 71 tys. instrumentów finansowych (Link afiliacyjny – zarabiamy na prowizji)
Zgodnie z przewidywaniami zaprezentowanymi przez rząd, IKI skierują na Giełdę Papierów Wartościowych dodatkowe ok. 74 mld zł do roku 2040.
Przeczytaj także
Jakiego OKI chcemy? Oto najważniejsze postulaty rynku
Środki nagromadzone na IKI nie będą podlegać tzw. podatkowi Belki. Będą natomiast obciążone podatkiem od wartości aktywów, niemniej jednak niektóre aktywa zostaną zwolnione z tego podatku do wysokości 100 tys. zł.
Dla aktywów inwestycyjnych, takich jak akcje lub jednostki uczestnictwa, pełne zwolnienie obowiązuje dla kwoty do 100 tys. zł. Dla aktywów oszczędnościowych, takich jak lokaty lub skarbowe obligacje oszczędnościowe, próg ten wynosi 25 tys. zł.
Wysokość podatku od wartości aktywów będzie stanowić 19 proc. wartości stopy referencyjnej NBP, obowiązującej w dniu 31 października roku poprzedzającego rok podatkowy.
Oznacza to, że w roku 2027 wysokość podatku od aktywów ma wynieść 0,85 proc.
Ministerstwo pomajstrowało przy OKI. Zmiany w limitach, lista aktywów i kolejna data startu
Ujawniono nową wersję projektu Ustawy o indywidualnych kontach inwestycyjnych. To reakcja na szereg uwag, które dotarły do Ministerstwa Finansów w ramach procesu konsultacji nowego produktu. Jest już jasne, że OKI zaliczy kolejne przesunięcie czasowe i pojawi się wykaz aktywów kwalifikowanych oraz kilka innych ważnych dla inwestorów zmian.
WIĘCEJ…
Wejście w życie ustawy o indywidualnych kontach inwestycyjnych (IKI) jest planowane na dzień 1 stycznia 2027 r.; pierwotnie planowano od 1 lipca 2026 r.
Począwszy od roku 2030 kwota aktywów zwolnionych z opodatkowania od ich wartości ma być rewaloryzowana o wskaźnik CPI z pierwszych trzech kwartałów roku minionego. (PAP Biznes)
tus/ gor/